公积金的前世今生：5年前就有人呼吁废除

       经济下行叠加疫情，让很多中小企业面临巨大考验，减负呼声响起之际，关于住房公积金制度的存废之争再次引发热议。

　　2月11日，清华产业转型顾问委员会主席黄奇帆发布了一篇《新冠疫情下对经济发展和制造业复工的几点建议》的文章，文中提到建议取消企业住房公积金制度，一石激起千层浪

　　黄奇帆认为，2月10日复工、复产、是大部分地区规定的，但是企业真正意义上的复工复产依然困难重重。制造业复工、复产要解决的三个问题：一是疫情防控所导致的工人极度短缺；二是疫情导致很多产业供应链残缺不全；三是疫情期间的企业物流运输几乎停顿。

　　因而，为了解决这三个问题，除了现在各级政府所采用的税收等政策以外，黄奇帆建议加快如下四方面改革：一是尽快落实农民工在城市落户的有关政策，快速解决制造业用工短缺问题；二是取消企业住房公积金制度；三是出台政策鼓励企业实行年金制度，并疏通企业年金投资资本市场的渠道和机制；四是想方设法降低物流成本。

　　黄奇帆表示，住房公积金制度是 1990 年代初从新加坡学来的，现在我国房地产早已市场化，商业银行已成为提供房贷的主体，住房公积金存在的意义已经不大，将之取消可为企业和职工直接降低 12% 的成本。

　　中国住房公积金政策变化

　　中国住房公积金制度始于1991年，上海是最早的住房公积金试点城市。1994年7月，国务院颁布了《关于深化城镇住房制度改革的决定》，该政策主要包括城镇住房制度改革的目的和基本内容、全面推行住房公积金制度、推进租金改革、稳步出售公有租房、加快经济适用房的开发建设和推进城镇住房改革。

　　1999年3月，国务院颁布了《住房公积金管理条例》，该政策明确了住房公积金的缴存、提取、使用、监督和管理等细则。2002年3月，国务院颁布了《国务院关于修改〈住房公积金管理条例〉的决定》，该政策对1999年的《住房公积金管理条例》进行了修改和完善。

　　2002年5月，国务院颁布了《关于进一步加强住房公积金管理的通知》，该政策进一步加强和完善了住房公积金制度。2010年，国务院颁布了《利用住房公积金发放保障性住房建设贷款财务管理办法》，改政策明确了贷款审核、发放和贷款业务收入和支出的细则。

　　2011年，住房城乡建设部、财政部、人民银行和银监会联合发布《关于加强和改进住房公积金服务工作的通知》，该政策包括优化业务、完善服务、加快信息化进程、提升服务质量和加强监管。

　　2015年，住房城乡建设部在起草的《住房公积金管理条例（修订送审稿）》中提出单位和个人的住房公积金缴存比例均不得低于5%和超过12%。2018年，住房城乡建设部、财政部和人民银行联合发布了《关于改进住房公积金缴存机制进一步降低企业成本的通知》，该政策进一步规范了住房公积金缴存基数上限。

　　5年前就有争议和废除呼声

　　其实，取消住房公积金制度，在近几年呼声不断。多名经济专家均曾表示，住房公积金主要是被高、中收入者所获得，同时给企业带来沉重的负担，建议取消住房公积金。

　　早在2015年，就有媒体报道，北京的住房公积金使用比例仅占缴存职工的1.5%左右，这让住房公积金的使用效率大打折扣。

　　“全世界别的地方都没有。除了中国和新加坡。但新加坡有政府提供70%到80%的住房，我们不提供住房，又收这种住房公积金，而且很多人有了住房后还要继续交住房公积金”，2017年底，东南大学经管学院名誉院长华生也曾建议废除住房公积金制度。

　　经济学家马光远，也在过去多年曾多次发文建言。不否认住房公积金制度在中国住房市场化过程中发挥的作用。但随着过去多年房价今非昔比和房地产的发展，住房公积金制度已经无法适应住房实践的需要。

　　尽管公积金存在的弊端不少，但经过20多年的发展，在现实经济和生活中的影响无处不在，任何政策变动，都会影响到相当多的普通人。因而，目前大部分专家、学者的共识是不能直接取消该制度，以国家住房银行作为补偿性制度，可能是更好的选择。